在同意成为遗嘱执行人之前需要了解什么
这是一种荣誉，但也可以是一种 巨大的 麻烦。
所以，一位所爱的人要求你成为他们遗嘱的执行者——负责人 管理他们的财产 - 在的情况下 他们的逝去 。您脑海中可能出现的第一个问题是： 遗嘱执行人做什么？ 可以说，即使在最简单的情况下，也有很多事情需要考虑。这不是一个你应该轻易做出的决定。
担任某人遗产的执行人（或财务专业人士所说的个人代表）需要充足的时间和精力，以及对细节的一丝不苟的关注。由于这不是人们通常期望的请求，因此以下是您需要直接了解的所有内容 黛博拉·卡蒂瑟 ，高级财富顾问 十二点财富管理 。
基础
遗产管理通常涉及两类：代表死者/其遗产报税，以及遗嘱认证问题，其中涉及按照记录向受益人分配资金。但在您同意承担责任之前，Cartisser 会提出一些有用的问题：
- 遗嘱里写了什么？
- 资产的接收者是谁？
- 是否存在有争议的关系？
- 是否有人被故意排除在遗嘱之外？
- 遗产所有者是否预计受益人会出现任何问题？
- 是否有任何不寻常或难以估值的资产？
- 财产所有者是否列出了所有资产以及他们从中获取收入或福利的所有机构？
“提前花时间与财产所有者联系，以便了解财产中的所有内容、持有资产的每个机构的帐号和联系信息，以及每项资产的标题如何，”她建议。 “资产是以联名持有、以单名持有并在死亡时转移还是以信托形式持有？一定要在遗产所有者活着的时候弄清楚这一点。”
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她补充说，在您接受个人代表的角色之前，重要的是要弄清楚除了死者的最终纳税申报表之外，您是否还需要填写联邦或州的遗产税申报表。 “死者是否有注册会计师，您可以聘请注册会计师来准备最终纳税申报表和遗产申报表（如果需要）？请记住，并非所有注册会计师都会准备死者遗产申报表，”这可能需要聘请一位这样做的注册会计师。
在虚线上签名
当您获得所需的所有信息并同意接受此头衔时，您会想要 寻求法律专业人士的帮助 ，将从遗产中支付给谁。律师将帮助您完成遗嘱认证程序并获得法院出具的“遗嘱信函”。这些信件授权您作为遗产的执行人/个人代表。 “您需要将这些文件的副本发送给每个账户托管人或死者名下的每件财产，”Cartisser 解释道。
她补充道，“无论遗产结算多么简单，您都应该有一名专业人士与您一起工作，以帮助提供指导并确保您正确进行。通过保持井井有条来管理费用，并记住与律师的所有通信均按小时计费”。
此外，您还有责任确保任何费用（包括律师费和会计师费）合理且合理。 “您需要跟进所有文书工作，以确保正确遵循指示，”卡蒂瑟说。
当死者去世后，这个过程就开始了。
然后，个人代表将“向遗嘱认证法院提交遗嘱，以书面形式通知所有受益人，发布死亡通知，以便任何债权人都可以获知死亡情况，为每项资产创建清单和估价，偿还死者的债务，并提交所有税款”，Cartisser 指出，这必须在该人死亡后九个月内进行。 “一旦缴纳税款并且您获得税务机关的放行，个人代表就会将资产分配给受益人。”
个人代表还必须收取欠死者的任何福利或分配。这包括获取每个帐户的死亡日期声明。
如果您还没有意识到这一点，这个过程需要勤奋的记录保存和良好的会计，以确保遗产平衡，没有剩余的会费或欠款。 “个人代表应该为每个帐户保留一个文件，并跟踪所有对话以及将信件邮寄给不同保管人的日期，”Cartisser 说。
对于房地产和收藏品等有形物品，卡蒂瑟表示，您还需要聘请专业人士来评估这些资产，值得指出的是，不同的州可能有您需要遵守的特定要求或法律。
“所有资产都需要从死者名下转入新的遗产账户。个人代表还需要收集资产并偿还死者的债务。您需要创建所有资产的清单并创建自死亡之日起的所有活动的会计记录，并记录在最终纳税申报表上 交叉引用上一年的纳税申报表是一个好主意，以确保您没有遗漏任何欠下或拥有的账户或收入来源。 ，死者，”卡蒂瑟补充道。
潜在的问题
卡蒂瑟说，“你对任何恶意行为、或因管理不善或违反信托义务而进行的任何行为负个人责任”，这意味着你“有义务以遗产受益人的最佳利益行事”次”。这意味着您可能会因任何失误而受到个人起诉。 “阅读遗嘱，确定是否有语言为您在担任此职位期间提供任何保护。”
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金钱也会带来肮脏，即使你可能没有想到。卡蒂瑟建议：“通过异常有条理的方式来避免任何对你的专业精神产生质疑的问题。” “拥有一个跟踪系统来记录与每个帐户和遗产中持有的每项资产有关的所有活动。”
您的律师可以与您一起确定遗嘱的任何部分是否有争议。尽管如此，在您做到这一点之前，卡蒂瑟建议您“与起草遗嘱的遗产规划律师会面并审查最新的草案。获取有关家庭成员的信息以及律师认为值得注意的任何问题。”
她补充说，记录每次谈话的笔记，并尽可能多地与各方保持书面通信。 “以书面形式与受益人沟通，告知他们每个步骤的流程、时间和期望。让他们知道，通常要等到纳税并且税务机关释放遗产后才会进行分配”。
也别磨磨蹭蹭。卡蒂瑟建议您“立即开始，收集截至死亡之日的每个账户的报表”。
最后一句话
承担这项任务将非常耗时，并且需要注意每一步的细节。 “如果你没有时间或者你觉得受益人可能很难相处，请考虑拒绝预约，”卡蒂瑟警告说。
这是一项充满潜在复杂性的重大任务，因此做出明智的决定有助于在动荡、紧张的时期帮助您在法律上和情感上保护您。
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